EVOLUCIÓN DE LAS COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO EN EL ECUADOR

Publicado por Lorena Vergara Suárez agosto 29, 2025

EVOLUCIÓN DE LAS COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO EN EL ECUADOR

📊🏦 Evolución de las Cooperativas de Ahorro y Crédito en el Ecuador: motor de inclusión y desarrollo

La evolución de las Cooperativas de Ahorro y Crédito (COAC) en Ecuador debe entenderse como un proceso de ajuste estructural dentro de la arquitectura de la Economía Popular y Solidaria. En julio de 2012, el sector cooperativo contaba con 946 cooperativas registradas; para junio de 2025, este número se redujo a 397 entidades activas, lo que representa una disminución del 58 %, equivalente a 549 cooperativas menos en el sistema (Data-SEPS, 2025). Este fenómeno responde a procesos de liquidación forzosa, fusiones e incluso disoluciones voluntarias, y debe interpretarse como una depuración institucional orientada a consolidar entidades más sólidas, con mejor gobernanza y mayor capacidad de inclusión financiera.

Las primeras cifras oficiales del sector fueron establecidas por la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria (SEPS) en 2013, mostrando que las COAC habían estado previamente bajo la supervisión de la Superintendencia de Bancos y la Dirección Nacional de Cooperativas del MIES (Jácome & Ruiz, 2013). Este cambio institucional marcó un hito en la profesionalización de la supervisión, incorporando estándares prudenciales y mecanismos de control que fortalecieron la legitimidad del sector. Entre 2014 y 2022, las COAC registraron un crecimiento sostenido de activos y pasivos, además de un desempeño positivo en sus indicadores financieros. Según Durán (2022), el sector cooperativo ecuatoriano se consolidó como uno de los más importantes de América Latina, alcanzando USD 20.364 millones en activos (diciembre de 2021), una participación del 25,2 % en el sistema financiero nacional, más de 5,1 millones de socios y tres de las diez cooperativas más influyentes de la región.

Sin embargo, entre 2014 y 2025, un número considerable de COAC dejó de operar. A junio de 2025, se registran 333 liquidaciones forzosas, 176 fusiones y 39 disoluciones voluntarias (Data-SEPS, 2025). Estos procesos reflejan tanto la necesidad de integración para alcanzar economías de escala como la aplicación de medidas regulatorias frente a incumplimientos normativos o inviabilidad operativa. El análisis de supervivencia realizado por Guamaní y Andrade (2024) confirma que los segmentos 3, 4 y 5 concentran el 98 % de las cooperativas liquidadas, con probabilidades de supervivencia superiores al 90 % en los segmentos 3 y 4, y apenas del 60 % en el segmento 5. Los factores protectores incluyen la eficiencia administrativa y la cobertura territorial estratégica, mientras que los riesgos se asocian con la proliferación de agencias sin escala operativa y debilidades en la gobernanza institucional. Estos hallazgos sugieren la necesidad de una supervisión diferenciada basada en riesgo, que incorpore métricas prudenciales junto con indicadores de impacto territorial y asociativo.

En el plano regional, Ecuador se distingue por su densidad asociativa y su participación relativa en el sistema financiero. Con activos cooperativos cercanos a USD 25.523 millones y una participación del 27,06 % en el sistema financiero nacional, el país se ubica detrás de Brasil en escala absoluta, pero lidera en penetración per cápita: aproximadamente un tercio de la población está vinculada a una COAC. Mientras Brasil concentra el 60,53 % de los activos cooperativos de América Latina, su penetración per cápita apenas alcanza el 8,1 %. México y Colombia presentan estructuras más amplias en número de socios, pero con participaciones menores en sus sistemas financieros (1,93 % y 2,48 %, respectivamente). Costa Rica y El Salvador exhiben porcentajes elevados de participación (11,33 % y 17,38 %), aunque con menor escala absoluta. Este contraste evidencia que el modelo ecuatoriano combina escala financiera, densidad asociativa e institucionalidad normativa, lo que explica su resiliencia y capacidad de adaptación frente a procesos de integración y salida.

A pesar de los desafíos, las COAC siguen siendo una pieza clave cuyo rol trasciende lo financiero. Promueven la inclusión social en territorios donde la banca tradicional no llega, fortalecen la economía popular y solidaria y contribuyen al desarrollo económico sostenible mediante la lógica asociativa. Su presencia en comunidades rurales y periféricas las convierte en actores estratégicos para la cohesión social y la resiliencia económica. En este sentido, las COAC no son únicamente entidades financieras, sino motores de confianza, cercanía e inclusión, pilares fundamentales para el desarrollo económico y social del Ecuador.

⚠️ Sin embargo, entre 2014 y 2025, un número considerable de COAC dejó de operar por:

Procesos de integración (fusiones) 🔄
Procesos de liquidación forzosa 🛑
Disoluciones voluntarias ✍️

📉 A junio de 2025:

333 COAC fueron liquidadas por causas forzosas
176 COAC se fusionaron
39 COAC se disolvieron voluntariamente
(Fuente: Data-SEPS, 2025).

✨ A pesar de estos desafíos, las Cooperativas de Ahorro y Crédito siguen siendo una pieza clave su rol trasciende lo financiero:

Promueven la inclusión social 🌍
Fortalecen la economía popular y solidaria 💪
Impulsan el desarrollo económico sostenible en territorios donde la banca tradicional no llega 🏞️

👉 Las COAC son mucho más que entidades financieras: son herramientas de desarrollo y equidad para el Ecuador.

🙌💚 ¿Qué valor consideras más representativo de las Cooperativas de Ahorro y Crédito: confianza, cercanía o inclusión?

Fuente:

DGRV. (2024). Cifras y ranking de las Cooperativas de Ahorro y Crédito en América Latina. Informe técnico, noviembre 2024.

Guamaní, R., & Andrade, L. (2024). Supervivencia y determinantes de la liquidación de las Cooperativas de Ahorro y Crédito en Ecuador. Revista Cuestiones Económicas, Banco Central del Ecuador, 34(1), 1–33. https://doi.org/10.47550/34.1.1

Jácome, H., & Ruiz, F. (2013). La institucionalidad de la economía popular y solidaria en Ecuador. Revista de Ciencias Sociales, 9(2), 101–120.

Superintendencia de Economía Popular y Solidaria (SEPS). (2018). Informe final de rendición de cuentas 2018. https://www.seps.gob.ec/wp-content/uploads/Informe-Final-de-Rendicion-de-Cuentas-2018_SEPS.pdf

SEPS. (2025). DataSEPS. https://data.seps.gob.ec/#/dashboards/home

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